【戰略】深刻理解企業戰略發展動向，透視財務管理與企業戰略協同。

【成長】從企業資金管控轉向價值管理，成為企業的價值創造者與守護者。

【服務】準確為企業決策層提供可做出科學決策的有效財務信息。

【團隊】解讀業務部的績效評價，協助設計合理的、推動戰略實施的績效考核方案。

【管控】為企業運營編制預算、實施控制并進行組織高效運營的全部職能。

【能力】優化財務分析與規劃能力，熟練使用各類必要技能對企業運營加以提升。

【整合】強化產業鏈與財務管理系統整合，實現財務資源的優化配置。

【形象】幫助企業在投資者與股東中建立溝通橋梁并保持良好關系與信譽。

CFO戰略思維

數字經濟時代，財務部門不再作為企業成本中心，財務總監也要站在更高更遠的視角思考財務未來的發展方向，不再局限于企業內、行業內的發展態勢分析，而要放眼整個宏觀環境和經濟政策，在企業制定和調整戰略部署時，提供更有價值和意義的決策支持，幫助企業實現價值最大化。

第一講、中國宏觀經濟與產業趨勢分析

一、宏觀經濟形勢分析

1、中國經濟“L”型底部運行遇到的宏觀風險

·生產增速放緩

·生物性固定資產高折舊風險

·高杠桿風險

·資產循環鏈條的修復和完善2、中國宏觀經濟政策

·“三去一降一補”（去產能、去庫存、去杠桿、降成本、補短板）

·深化供給側結構性改革

·高度重視一些金融領域風險3、宏觀經濟指標分析

·采購經理指數（PMI）4、經濟指標分析

5、國內經濟面臨的主要問題

二、產業戰略分析

1、產業戰略分析的思路

2、產業產略分析的工具

3、如何獲取真實、有效的行業信息

4、行業分析（集中度分析、價值鏈分析、生命周期分析）

5、競爭分析（市場份額、渠道、技術、財務分析）

三、企業的應對策略

1、新經濟環境對不同行業的影響

2、傳統制造業、新興行業的應對策略

第二講、數字時代下的財務轉型與價值創造

一、財務職能轉換

1、從工業時代到互聯網時代的財務創值演進

2、互聯網時代需要怎樣財務總監？財務總監如何修煉職業突破技能

3、財務轉型與大數據管理

·如何用足、用好大數據進行財務管理？

·如何做好大數據時代下的管理會計和財務會計的融合？

二、財務功能再造

1、基于戰略財務的功能再造

·如何通過有效的投融資、并購、重組等活動，為公司戰略實施提供支持、創造價值？

·如何搭建適應戰略管理需要的財務支持系統？2、基于運營財務的功能再造

·如何實現財務跟運營中的業務緊密結合，支持和幫助業務部門提升效率和發現問題，實現經營目標？

·如何調整財務職能重心？

·基于專業財務的功能再造

·如何通過專業的理財，為整個企業提供標準化、高效率的服務和支持，為實現公司的戰略目標保駕護航？

·如何組建財務共享服務中心，成為財務組織變革的推動者？

三、價值創造與財務精進1、財務的價值體現

2、基于價值的管理（VBM）

3、價值創造與成本管理

4、特殊資產價值管理

第三講、公司財務戰略與業務戰略規劃協同

一、企業業務戰略和財務戰略

1、企業業務戰略

2、財務戰略的意義、類型與案例分析

·擴張型財務戰略

案例：揭開蒙牛擴張型財務戰略的迷

·穩健型財務戰略

案例：海信穩健型財務戰略

·防御收縮型財務戰略

案例：勞力士、歐米茄等品牌高檔機械表挑戰日本石英電子表案例：美國汽車行業戰略防御失敗的案例

二、業務戰略落地財務協同的問題剖析及管控策略

1、中國企業戰略落地財務8大痛點

2、戰略落地贏利型財務管控框架思路

3、贏利型財務管控的功能有哪些？

4、明確企業財務管控模式目標、思路及掌控體系的核心

三、戰略落地贏利型財務管控之CCP控制

1、控制一：贏利管控-開源節流：明確盈利模式、“賣”字訣、成本控制實戰方法

2、控制二：現金為王-資金管控：明確資金管控策略，使資金安全、增值，創造價值

3、控制三：穩健運營-存貨管控：明確存貨資產管控策略，使存貨資產能配置高效

4、控制四：產業整合-往來管控：明確上下游客戶、資源整合，為企業爭取資源支持

四、戰略落地與高效團隊執行系統打造

1、企業戰略、計劃目標、績效考核之落地分解

2、團隊執行的四大思維：責任思維、成果思維、狼性思維、高標準思維

3、高效執行的六大步驟：鎖定執行人、明確成果、制定措施、檢查程序、及時獎懲價值創造

為適應國內外金融變革和動蕩的環境，財務總監需要具備資本運作能力，以幫助企業在愈演愈烈的競爭環境中增強競爭優勢。

第四講、企業融資與營運資金管理創新

一、解讀企業營運資金

1、營運資金的組成與解讀

2、運營資金管理核心

二、資金籌集-大背景下企業融資現狀

1、經濟下行背景下金融脫媒與市場利率化帶來的影響

2、多方位探索“融資難”的原因

三、借古通今-合理選擇企業融資模式

1、傳統企業融資方式

·內源融資/外源融資/直接融資/間接融資

·優弊端分析

·從優序融資理論看我國企業融資模式的選擇

2、現代企業融資：可轉債和可交換債/私募股權投資基金/信托融資

3、多角度融資方式的選擇策略

·優先債務融資

·優先股權融資

·綜合融資模式

四、敢為人先-金融創新融資新模式

1、融資租賃成為企業融資新方向

2、圍繞核心企業緊密聯系上下游的供應鏈金融模式

3、基于大數據云計算下的互聯網金融模式

4、不同融資方式的利弊與優化選擇

五、精益求精-合理制定融資決策

1、目標管理：確定融資規模，選擇融資機會

2、融資期限：

·確定資金投放期限

·健全期限管理帳表

·制定逾期制約措施

3、融資方案設計：站在全局角度整合資源

·方案實施與跟蹤反饋

4、風險控制：風險預警機制及風險解決方案

·實戰演練：多角度最優融資方案設計案例

六、企業日常資金管理-優化資源配置

1、企業運營資金存在的問題

·案例分析：營運資金管理不當的案例

2、貨幣資金管理-最佳現金持有量-四種模式

·成本/存貨/現金周轉/隨機模式

3、集團企業資金集中管理模式-五種模式

4、資金預算與風險管理

·支出/投資預算

·市場風險/操作風險/信用風險

七、企業運營資金創新管理

1、完善企業營運資金管理體系

·高質量流動資產-零營運資本

·供應鏈管理創新-零庫存

·多層次資本市場交易

·業務流程整合-信息流、物流、資金流

·最優資本結構

·合理利用商業信用資金

·國際營運資金管理創新

2、完善企業營運資金管理的內部控制制度

·完善內部控制環境

·全面風險評估機制

小組討論：結合案例如何規劃營運資金

第五講、從行為金融學看金融創新及企業應用

一、行為金融學是什么？

1、行為金融學與投融資實戰

2、動態環境下財務總監應具備的知識技能要求

3、動態環境下財務總監在企業中的角色定位

二、認知非理性？

1、你能真正了解一家公司嗎？

2、信息認知偏差：收集階段、加工階段、輸出階段、反饋階段

三、決策非理性？

1、盈利和虧損的參考點依賴

2、盈利和虧損的不同風險偏好

3、錯判概率導致的決策偏差

4、行為金融學的三大理論：前景理論、狹隘框架理論、心理賬戶理論

四、行為金融學與公司金融結合

1、投資者行為非理性，管理者理性與投融資決策？

2、理性的市場投資者，非理性的公司管理與投融資決策？

3、投資者、管理者均為非理性與投融資決策？

4、如何接手自己上司曾經管理過的隊伍？

五、6種典型的交易錯誤

1、分散化不足、簡單分散化、過度交易理論

2、賣出行為偏差、買入行為偏差、羊群理論

六、行為投資策略與企業投資決策

1、行為組合策略原理

2、規模溢價與價格溢價？

3、財報里藏了什么秘密？

4、如何持續獲得有效的投資策略？反向投資策略與價值投資策略

業財融合管理的核心是決策，而資源、信息和管控手段是應對變化的決策基礎，這些來源于業務，卻都與財務管理緊密相連。新時代下財務管理人員需要更多接觸業務層面，深入了解整個供應鏈業務幫助業務規范管理，提高供應鏈價值，降低管理風險，讓財務在資源、信息和管控方面的效用最大化。

第六講、財務分析洞察與業務決策支持

一、財務分析助力企業經營決策

1、財務分析與企業經營決策的關系

·如何通過財務報表分析識別企業經營狀況？

·如何透過財務數據和業務數據發現并診斷企業經營問題？

·如何利用財務分析的結果為企業經營決策提供有建設性的建議？

二、銷售活動與經營策略決策分析

1、銷售數量的決策分析

·如何準確分析、預測未來的銷售量？

2、銷售定價的決策分析

·價格調整對公司利潤有何影響？如何調整對公司比較有利？

3、產品最優組合的決策分析

·如何利用邊際貢獻選擇最優的產品組合？

·產品結構調整時要注意哪些事項？

4、設計現金折扣的決策分析

·如何設計現金折扣，能保證公司效益最大化？

三、采購策略決策分析

1、供應商甄選的決策分析

·財務如何在供應商報價過程中提供分析支持？

2、最優采購量的決策分析

·大量訂貨會給公司帶來哪些經濟影響？

·綜合成本最低時的訂貨量要如何確定？

·復雜情況下如何制定最經濟的訂貨策略？

3、采購質量的決策分析

·為保證產品質量，采購質量是否越高越好？

·為實現公司利益最大化，采購質量要控制在怎樣的范圍內？

四、投資活動決策分析

1、科學投資的起點，商業環境分析

2、利用可行性研究做好項目的評估

3、建立科學有效的投資估值模型

4、投資項目的財務效益分析

第七講、管理會計信息化構建實務與應用

一、管理會計加速邁向信息化

1、如何將管理會計、業務、信息化有機融合，科學預測和決策？

2、什么是商業智能（BI）？有何獨特優勢？能為企業帶來什么效益？

3、商業智能（BI）如何輔助管理會計進行精細化管理？

二、如何搭建以成本動態分析為中心的BI信息系統？

1、找出影響成本變動的最終影響因素

2、在影響因素中區分出可控因素和不可控因素

·可控因素，如：產品產量、原材料準備等與企業決策行為有關的因素

·不可控因素，如：原材料價格等受市場決定的因素

3、對各種因素影響的重要程度進行評價，找出其中對成本具有顯著影響的主要因素

4、將可控和不可控的主要成本要素的變動與成本的變動程度之間建立數學模型

·集團駕駛艙：通過關鍵指標的對比分析直接下鉆到明細業務環節，查看產生的原因

·管理儀表盤：關鍵指標預警分析

·銷售成本分析、作業成本分析、生產分析、人工工效分析

三、如何搭建以全面預算管理為中心的BI信息系統？

1、預算編制：由繁至簡

·線下轉線上：理清預算編制的整體流程，建立多級審批程序

·人工轉系統：梳理預算編制的各項取數規則、邏輯校驗、數據檢查規則，讓系統實現“自上而下目標分解、自下而上預算匯總”功能

·信息系統無縫對接：打破信息壁壘，各系統之間直接引用歷史數據，根據匯總數據追蹤到明細數據

2、預算控制：張弛有度

·打通費用報銷系統、ERP系統等業務系統的接口，監控預算實施情況，并實時反映實際與預算的差異

·實現滾動預算的系統化調整，使一個預算的調整對其他數據的影響自動體現

3、預算分析：快捷方便

·整合企業業務系統數據，展現預算分析需要的各種數據

·將預算分析維度作為（如時間、銷量等）作為篩選條件，實現系統實時分析

·讓預算分析結果實現圖形化、動態化展示

四、如何搭建以財務分析與經營診斷為中心的BI信息系統？

1、分析企業財務經營狀況

·主表分析：基于財務、業務數據，搭建多維度財務指標分析模型

·明細報表分析：在主表分析基礎上，進行收入、成本、費用，分部門、單位、產品地進行明細報表的分析

·貢獻、占比分析：分部門、產品、項目對總體的貢獻情況、各項目增長對總體增長的貢獻情況進行分析

2、診斷企業經營問題

3、自動生成形式多樣的分析診斷報告

第八講、財務領導力與財務人才梯隊建設

一、領導力與財務領導力

1、什么是財務領導力

·財務領導力、領導者的七種品質

·財務領導的成功因素、財務管理者的角色定位、財務職能轉變對組織變革的影響二、財務管理者的＂內外兼修＂

1、對外影響一一戰略決策支持

·財務管理者的戰略規劃能力

·財務參與企業管理的智囊角色

2、對外影響一一業務發展支持

·財務與業務的＂合作伙伴關系＂

·財務如何在成本、利潤、流程管理等過程中提升財務部門的影響力

3、對內領導一一卓越管理溝通

·企業階值鏈與隱形利益鏈

·縱向橫向溝通問題與技巧

·部門內外沖突應對解決

三、如何搭建財務人才梯隊

1、領導者需掌握的三大人才管理技術

·選人：財務人才測評技術

·用人：財務人才盤點技術

·育留人：財務人才梯隊搭建技術

2、財務人才測評技術

·結合企業戰略需求與財務組織發展下的財務人才標準

·財務人才的成功因素與評估模型

·財務人才的多種測評工具

3、財務人才盤點技術

·看準財務組織的盤點“時機”

·財務組織人才盤點的特性

·組織一次財務人才盤點的5項關鍵步驟

·從“復盤”看財務組織發展

管理增值=風險管控+資源籌劃。在財務轉型的大背景下，企業要想創造出可觀的價值，一方面一方面要結合數字時代的風險特點加強內控與風險管理，另一方面通過稅收籌劃為企業獲得經濟利益。

第九講、數字時代風險與內控體系設計實施

一、探尋數字的本質

1、數字的特征、變遷

2、數字與載體、數字流動過程中的角色

二、追本溯源，全面解析數字化風險

1、追本溯源：數字質量、數字合規、數字流動風險、與云相關

2、網絡安全：技術運用、隱私保護、網絡攻擊、自適應管理

3、應用風險：操作中斷、研發及部署能力、業務流程、運營能力等

4、公司治理：變革準備、治理結構、組織結構設計、人才引進、培養機制

三、展望全局，樹立數字化內控新思路

1、內控框架

·COSO內控框架和COBIT框架

·COBIT 2019框架重大變化和啟發

2、最新政策發布

·以智能化和數字化的平臺為載體

·以風險、內控、合規、監督評價“四位一體”管控機制為抓手

·以制度、流程、問責、績效、預警五大體系為支撐

·貫穿流程的協同與制衡機制，監督評價與責任追究的管理閉環

3、數字化內控思維

·將數字化風險管理拓展至企業戰略、合規、業務、環境

·企業在設計數字化業務或系統時，同步設計內嵌的內部控制

四、數字化風險下內控頂層設計

1、新時期內控體系靈魂——“四個打通”，“三個維度”

2、如何基于業務流程搭建內控體系？

3、構建風險偏好量化評估體系，前瞻性動態監控和預警不確定性風險

4、構建前瞻性、戰略性、可量化的動態風險價值決策分析體系

5、現代風險治理架構：業務聯動、信息共享、三道防線協同與制衡

6、基礎支撐：排定優先級，工具系統推動風險透明度

7、數字與現代技術的應用：新興技術解決新型風險

第十講、企業稅收籌劃策略與風險管理

一、最新稅收政策與動態

二、企業稅收籌劃的路徑

1、稅收籌劃的技術手段

·免稅技術手段、減稅技術手段、稅率差異技術手段、延期納稅技術手段等

2、增值稅的籌劃及“營改增”后的稅收籌劃創新

·增值稅納稅人的身份選擇

·不同商業促銷方式下的籌劃

·“營改增”后“三率齊飛”

·“營改增”后的稅收籌劃點3、企業所得稅的籌劃

·企業所得稅稅收籌劃的“避稅通道”

·稅收優惠政策取舍的籌劃選擇

·稅前扣除項目的合理籌劃4、個人所得稅的籌劃

·職工薪酬的賬務處理策略與技巧

·工資與獎金納稅最優分配

·企業所得與高管個稅籌劃的混合運用

5、企業所得稅、資產重組與高管薪酬籌劃的混合運用

三、企業稅務風險規避技巧

1、納稅自查與風險評估

·稅負異常與否分析

·費用合理性分析

·關聯方定價合理性分析

·分稅種納稅自查

2、分析稅務稽查形勢

·當年稅務稽查任務及稽查重點領域

·了解稅務稽查流程、研究近期稅務稽查案例

·了解各稅種的稽查方法，如：企業所得稅、增值稅、個人所得稅等如何協調、處理好企業與稅務機關的關系？

企事業單位總會計師、財務總監、財務主管、戰略投融資等財經業內人士；董事長、董事、總裁、總經理、副總等企業財務決策和管理者。

學習費用RMB 2.98萬/人，在職學習一年，每月授課2天（六、日），每天學時6小時。

座  機：010-62760270

座  機：010-62753413

周老師：18519998816

楊老師：13161328336

郵  箱：[email protected]